2026年07月07日
ファクタリングは、売掛金を入金日前に資金化できる資金調達方法です。正しく利用すれば違法ではなく、銀行融資よりも早く資金を確保できる可能性があります。ただし、手数料や契約内容、悪徳業者、架空債権・売掛金の使い込みには注意が必要です。
1.ファクタリングとは？
ファクタリングとは、事業者が保有している売掛金や請求書をファクタリング会社へ売却し、取引先からの入金期日前に現金化する資金調達方法です。
銀行融資のように資金を借りる仕組みではなく、すでに発生している売掛債権を売却する「債権売買」にあたります。
売掛金の入金を待たずに資金を確保できるため、仕入れ代金、外注費、人件費、税金など、急な支払いへの対応に活用されています。
図で分かるファクタリングの流れ
- お客様が取引先企業へ商品やサービスを提供し、請求書を発行します。
- お客様がファクタリング会社へ申し込み、売掛金の買取契約を結びます。
- ファクタリング会社が審査を行い、手数料を差し引いた買取代金をお客様へ支払います。
- 支払期日に取引先企業からお客様へ売掛金が入金されます。
- お客様が受け取った売掛金をファクタリング会社へ支払います。
2社間ファクタリングの特徴
2社間ファクタリングでは、お客様とファクタリング会社の間で契約を行うため、原則としてファクタリング会社から取引先へ連絡することはありません。
取引先に知られずに利用しやすく、スピーディーに資金を確保しやすい点が特徴です。
ファクタリングは借入ではありません
ファクタリングは、売掛債権を売却して資金を受け取る仕組みです。
原則として融資や借入とは異なるため、負債を増やさずに資金繰りの改善を目指せます。
ただし、契約内容や手数料、売掛先の信用力などを確認したうえで利用することが大切です。
ファクタリングがおすすめな事業者
ファクタリングは、すべての事業者に必要な資金調達方法ではありません。しかし、以下のような状況にある法人・個人事業主には、有効な選択肢になる場合があります。
- 売掛金の入金前に支払いが発生している
- 銀行融資の審査や入金を待つ時間がない
- 外注費・仕入れ費・人件費を早急に支払いたい
- 取引先に知られず資金調達を相談したい
- 赤字決算や税金滞納があり、融資以外の方法を探している
- 急な受注に対応するため、先に運転資金を確保したい
資金繰りに悩む法人・個人事業主にとって、ファクタリングは売掛金を活用して資金調達できる有効な方法のひとつです。銀行融資のように借入を増やす方法ではなく、入金待ちの請求書や売掛債権をファクタリング会社へ譲渡し、期日前に現金化する仕組みです。
一方で、「ファクタリングは違法ではないのか」「手数料は高くないのか」「審査にはどれくらい時間がかかるのか」と不安に感じる方も少なくありません。
この記事では、ファクタリングの基本から種類、手数料、メリット・デメリット、審査基準、利用時の注意点までわかりやすく解説します。
ファクタリングと銀行融資・ビジネスローンの違い
| 比較項目 | ファクタリング | 銀行融資 | ビジネスローン |
|---|---|---|---|
| 資金調達の仕組み | 売掛債権の譲渡 | 借入 | 借入 |
| 入金スピード | 最短即日も可能 | 数週間〜1か月以上かかる場合あり | 比較的早い |
| 審査で重視される点 | 売掛先の信用力・債権の実在性 | 会社の業績・返済能力・信用情報 | 信用情報・返済能力 |
| 負債への影響 | 原則、借入ではない | 借入金になる | 借入金になる |
売掛金の入金待ちでお困りの方へ
2. ファクタリングは違法ではない？
結論からいうと、正しい形で行われるファクタリングは違法ではありません。ファクタリングは、売掛債権を売買する債権譲渡契約であり、銀行融資やビジネスローンのような金銭消費貸借契約とは異なります。
ただし、すべてのファクタリング業者が安全というわけではありません。金融庁は、ファクタリングを装って高金利の貸付けを行うヤミ金融業者の存在について注意喚起しています。さらに、ファクタリングを名乗っていても、実態として貸付けと同じ機能を持つ取引は、貸金業に該当するおそれがあります。
違法性が問題になりやすいケース
- 売掛債権の売買ではなく、実質的に貸付けになっている
- 給与債権を対象にした給与ファクタリング
- 異常に高額な手数料を請求される
- 契約内容が不明確で、説明も不十分
- 償還請求権付きで、利用者に過度な返済義務を負わせる
特に給与ファクタリングについては、最高裁令和5年2月20日判決に関連して、実質的に貸金業に該当すると判断された事例が紹介されています。事業者向けの売掛債権ファクタリングと、個人の給与債権を対象にした給与ファクタリングは別物として考える必要があります。
事業者が保有する売掛債権を適正に譲渡するファクタリングは違法ではありません。ただし、貸付けに近い契約や、給与ファクタリング、悪質業者には注意が必要です。
金融庁もファクタリングについて注意喚起しています
ファクタリングは、事業者が保有している売掛債権を期日前に一定の手数料を差し引いて買い取るサービスであり、事業者の資金調達方法のひとつです。金融庁でも、一般的なファクタリングについて、法的には債権の売買、つまり債権譲渡契約であると説明しています。
一方で、金融庁はファクタリングを装った高金利の貸付けを行うヤミ金融業者についても注意喚起しています。名称はファクタリングでも、実態として貸付けと同じような機能を持つ取引は、貸金業に該当するおそれがあるため注意が必要です。
そのため、ファクタリングを利用する際は、単に「即日入金」「審査が早い」といった条件だけで判断するのではなく、契約内容、手数料、償還請求権の有無、入金後の支払い方法などをしっかり確認しましょう。
金融庁によるファクタリングの注意喚起については、以下のページでも確認できます。
3. ファクタリングの審査時間・入金までにかかる時間
ファクタリングは、銀行融資と比較して審査から入金までが早い点が大きな特徴です。必要書類が揃っていれば、最短即日で資金化できるケースもあります。
| 手続き | 目安時間 |
|---|---|
| 申込み | 数分〜30分程度 |
| 書類提出 | 30分〜数時間程度 |
| 審査 | 数時間〜1営業日程度 |
| 契約 | オンラインなら当日対応も可能 |
| 入金 | 最短即日〜数営業日 |
ただし、実際の入金スピードは、売掛先の信用力、売掛債権の内容、提出書類の不備の有無、契約方法などによって変わります。請求書だけでなく、通帳の入出金履歴、取引先との契約書、発注書、納品書などを早めに準備しておくと、審査がスムーズに進みやすくなります。
ソクデルはオンライン完結・来店不要で相談可能
ファクタリングを利用したいと思っても、「店舗まで行く時間がない」「書類提出や契約の手間が不安」「できるだけスマホで手続きを進めたい」と感じる方も多いのではないでしょうか。
ソクデルでは、申込みから相談、必要書類の提出、審査、契約までをオンラインで進められるため、来店不要でファクタリングの相談が可能です。スマートフォンやパソコンから手続きできるので、忙しい事業者の方でも資金調達を進めやすい点が特徴です。
また、オンライン完結に対応していることで、遠方の事業者でも相談しやすく、書類が揃っていればスピーディーな審査・入金につながる可能性があります。
ソクデルのオンライン完結・来店不要・スマホ対応について詳しく知りたい方は、以下のページもあわせてご覧ください。
4. ファクタリングの種類
ファクタリングには主に「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」があります。それぞれ仕組みや手数料、取引先への通知の有無が異なります。
2社間ファクタリング
2社間ファクタリングとは、利用者とファクタリング会社の2社間で契約を行う方法です。売掛先に通知せずに利用できるケースが多く、取引先に資金繰りの状況を知られたくない事業者に選ばれやすい方法です。
ただし、売掛先を交えない分、ファクタリング会社側のリスクが高くなるため、3社間ファクタリングよりも手数料は高くなる傾向があります。
具体例
100万円の請求書を手数料10％で売却した場合
2社間ファクタリングで100万円の売掛債権を売却し、手数料が10％だった場合、
手数料10万円が差し引かれ、お客様が受け取る金額は90万円となります。
請求書の金額
100万円
手数料10％
10万円
お客様の受取額
90万円
2社間ファクタリングの取引の流れ
- お客様が取引先へ商品やサービスを提供し、100万円の請求書を発行します。
- お客様がファクタリング会社へ申し込み、100万円の売掛債権を売却します。
- 審査・契約後、手数料10万円を差し引いた90万円が、お客様へ支払われます。
- 支払期日に、取引先からお客様へ売掛金100万円が入金されます。
- お客様が受け取った売掛金100万円を、ファクタリング会社へ支払います。
取引先への通知について
2社間ファクタリングは、お客様とファクタリング会社の間で契約を締結する方式です。
原則としてファクタリング会社から取引先へ連絡を行わないため、
取引先に知られずに資金調達を進めやすい点が特徴です。
手数料は契約条件によって異なります
上記は手数料10％で計算した一例です。実際の手数料は、売掛先の信用力、売掛金の金額、
入金までの日数、必要書類の内容、過去の取引実績などによって異なります。
契約前に手数料と最終的な受取額を必ず確認しましょう。
3社間ファクタリング
3社間ファクタリングとは、利用者、ファクタリング会社、売掛先の3社で契約を行う方法です。売掛先の承諾を得たうえで債権譲渡を行うため、ファクタリング会社にとって回収リスクが低く、手数料も低めに設定される傾向があります。
一方で、売掛先にファクタリングの利用を知られるため、取引関係への影響が気になる場合は慎重に検討する必要があります。
| 比較項目 | 2社間ファクタリング | 3社間ファクタリング |
|---|---|---|
| 契約者 | 利用者・ファクタリング会社 | 利用者・ファクタリング会社・売掛先 |
| 売掛先への通知 | 原則不要 | 必要 |
| 手数料 | やや高め | 低めに設定 |
| 入金スピード | 早い | やや時間がかかる場合あり |
| 向いているケース | 取引先に知られず早く資金化したい場合 | 手数料を抑えたい場合 |
2社間・3社間ファクタリングの違いを詳しく知りたい方へ
ファクタリングを利用する際は、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違いを理解しておくことが大切です。
2社間ファクタリングは、原則として売掛先に知られずに利用しやすい一方で、手数料はやや高めになる傾向があります。3社間ファクタリングは、売掛先の承諾を得て進めるため手数料を抑えやすい反面、取引先への通知や承諾が必要になる点に注意が必要です。
「取引先に知られずに資金調達したい」「手数料をできるだけ抑えたい」「自社にはどちらの方法が合っているのか知りたい」という方は、以下の記事もあわせてご覧ください。
5. ファクタリングの手数料について
ファクタリングを利用する際には、売掛債権の額面から手数料が差し引かれた金額が入金されます。たとえば、100万円の売掛債権を手数料10％でファクタリングした場合、手数料10万円を差し引いた90万円が利用者に入金されるイメージです。
手数料に影響する主な要素
- 売掛先の信用力
- 売掛金の金額
- 入金予定日までの日数
- 2社間か3社間か
- 過去の取引実績
- 必要書類の充実度
- 売掛債権の実在性・回収可能性
一般的に、売掛先の信用力が高く、入金予定日までの期間が短いほど、手数料は抑えられやすくなります。反対に、売掛先の信用確認が難しい場合や、入金予定日までの期間が長い場合は、手数料が高くなることがあります。
極端に高い手数料や、契約内容が不透明な業者には注意が必要です。見積もり時には、入金額・手数料・契約条件を必ず確認しましょう。
6. ファクタリングのメリット
最短即日で資金調達できる
ファクタリングの大きなメリットは、資金化までのスピードです。銀行融資では審査に数週間かかることもありますが、ファクタリングであれば必要書類が揃い、審査がスムーズに進めば、最短即日で入金されるケースもあります。
借入ではないため負債を増やしにくい
ファクタリングは売掛債権の売買であり、原則として借入ではありません。そのため、融資のように借入金として負債が増えるわけではなく、資金繰りの改善策として活用しやすい方法です。
赤字や税金滞納があっても相談できる場合がある
ファクタリングでは、利用者本人の信用情報だけでなく、売掛先の信用力や売掛債権の実在性が重視されます。そのため、赤字決算や税金滞納がある場合でも、売掛債権の内容次第で相談できる可能性があります。
取引先に知られず利用できる場合がある
2社間ファクタリングであれば、原則として売掛先に通知せずに利用できるケースがあります。取引先との関係を維持しながら資金調達したい事業者にとって、大きなメリットです。
担保や保証人が不要なケースが多い
ファクタリングは売掛債権を譲渡する仕組みのため、不動産担保や保証人を求められないケースが多いです。担保を用意できない中小企業や個人事業主でも利用しやすい資金調達方法といえます。
7. ファクタリングのデメリット
手数料が発生する
ファクタリングでは、売掛金の額面全額を受け取れるわけではありません。手数料が差し引かれるため、入金予定日まで待つ場合と比べると、最終的に受け取れる金額は少なくなります。
売掛債権がなければ利用できない
ファクタリングは、売掛金や請求書を活用する資金調達方法です。そのため、まだ請求書を発行していない案件や、売掛債権が存在しない場合は利用できません。
審査に通らない場合がある
売掛先の信用力が低い、取引実態を確認できない、必要書類が不足している、二重譲渡の疑いがあるといった場合は、審査に通らないことがあります。
悪質業者に注意が必要
ファクタリングを装った違法な貸付けや、契約内容が不透明な業者には注意が必要です。金融庁も、ファクタリングを装った高金利貸付けについて注意喚起しています。
8. ファクタリングを利用する流れ
ファクタリングの一般的な利用の流れは以下の通りです。
- 問い合わせ・申込み
ファクタリング会社に問い合わせ、資金化したい売掛債権の内容を伝えます。 - 必要書類の提出
請求書、通帳、本人確認書類、決算書・確定申告書、契約書、発注書などを提出します。 - 審査
売掛先の信用力、売掛債権の実在性、入金予定日、取引履歴などを確認します。 - 見積もり提示
買取可能額、手数料、入金額、契約条件が提示されます。 - 契約締結
条件に納得したうえで契約を締結します。オンライン契約に対応している会社もあります。 - 入金
契約完了後、指定口座に買取金額が入金されます。 - 売掛金の回収・精算
2社間の場合は、売掛先から入金後にファクタリング会社へ支払います。3社間の場合は、売掛先からファクタリング会社へ直接支払われます。
ソクデルでの利用の流れを詳しく知りたい方へ
ファクタリングの基本的な流れは、申込み・必要書類の提出・審査・契約・入金という形で進みます。ただし、実際に利用する際は「どのように申し込むのか」「書類はどのタイミングで提出するのか」「審査後の契約や入金はどのように進むのか」など、より具体的な手順を知っておきたい方も多いでしょう。
ソクデルでは、初めてファクタリングを利用する方でも流れを把握しやすいよう、申込みから入金までの手順をわかりやすく案内しています。事前に流れを確認しておくことで、必要書類の準備や資金調達のスケジュールを立てやすくなります。
ソクデルのファクタリング利用までの詳しい流れについては、以下のコラムもあわせてご覧ください。
ソクデルの特徴を別視点から確認したい方へ
ファクタリング会社を選ぶ際は、入金スピードや手数料だけでなく、申込みのしやすさ、対応方法、サポート体制、利用できる事業者の条件などを総合的に確認することが大切です。
ソクデルは、事業資金の悩みに対応するファクタリングサービスとして、オンラインでの相談やスピーディーな審査、法人・個人事業主への対応などを強みとしています。初めてファクタリングを利用する方でも、サービスの特徴を事前に把握しておくことで、より安心して相談しやすくなります。
ソクデルの特徴を別視点から詳しく確認したい方は、以下のコラムもあわせてご覧ください。
9. ファクタリングの審査基準・利用する際の注意点
ファクタリングの主な審査基準
ファクタリングの審査では、利用者の信用情報だけでなく、売掛債権そのものの信頼性が重視されます。
- 売掛先の信用力
- 売掛債権が実在しているか
- 請求書や契約書の内容に不自然な点がないか
- 過去の入金履歴が確認できるか
- 入金予定日が明確か
- 二重譲渡のリスクがないか
- 利用者と売掛先の取引実績
- 提出書類に不足や不備がないか
利用する際の注意点
ファクタリングを安全に利用するためには、契約前の確認が非常に重要です。
- 手数料だけでなく、実際の入金額を確認する
- 契約書の内容を必ず読む
- 償還請求権の有無を確認する
- 給与ファクタリングや個人向けの怪しいサービスを避ける
- 極端に高い手数料を提示する業者に注意する
- 審査なし・誰でも利用可能と強調する業者に注意する
- 売掛債権の二重譲渡を絶対に行わない
- 資金繰りの一時対応として計画的に利用する
請求書だけでなく、通帳の入金履歴、取引先とのやり取り、契約書、発注書、納品書などを準備しておくと、売掛債権の実在性を証明しやすくなります。
10. ファクタリングに関するよくある質問
Q. ファクタリングは借金ですか？
A. 原則として借金ではありません。ファクタリングは、売掛債権をファクタリング会社へ譲渡する債権売買契約です。ただし、契約内容によっては貸付けに近いと判断される可能性もあるため、契約条件の確認が重要です。
Q. 赤字決算でも利用できますか？
A. 赤字決算でも利用できる可能性はあります。ファクタリングでは、利用者の業績だけでなく、売掛先の信用力や売掛債権の実在性が重視されるためです。
Q. 個人事業主でも利用できますか？
A. 個人事業主でも、事業上の売掛債権があれば利用できる場合があります。ただし、売掛先や取引内容、提出書類によって審査結果は変わります。
Q. 取引先に知られず利用できますか？
A. 2社間ファクタリングであれば、原則として取引先に通知せず利用できるケースがあります。ただし、契約内容や債権の種類によって異なるため、事前確認が必要です。
Q. ファクタリングの手数料は経費になりますか？
A. 事業に関連して発生したファクタリング手数料は、会計上、費用として処理できる場合があります。ただし、処理方法は契約内容や会計方針によって異なるため、税理士などの専門家に確認することをおすすめします。
Q. 審査なしで利用できますか？
A. 通常、ファクタリングには審査があります。審査なしを過度に強調する業者は、契約内容や手数料に問題がある可能性もあるため注意が必要です。
Q. 売掛金の一部だけをファクタリングできますか？
A. ファクタリング会社によっては、売掛金の一部買取に対応している場合があります。必要な資金額に合わせて相談するとよいでしょう。
11. ファクタリングの利用事例
事例1：建設業の外注費支払いに活用
建設業では、元請けからの入金までに時間がかかる一方で、職人への外注費や材料費の支払いが先に発生することがあります。入金予定の請求書をファクタリングすることで、支払い遅延を防ぎ、次の現場をスムーズに進められます。
事例2：運送業の燃料費・車両維持費に活用
運送業では、燃料費、高速代、車両修理費などの支出が日常的に発生します。売掛金の入金を待っている間に資金が不足する場合、ファクタリングを活用することで、運行を止めずに資金繰りを維持できます。
事例3：製造業の仕入れ資金に活用
製造業では、受注後に材料を仕入れて製造を開始するため、売上入金よりも先に仕入れ費用が必要になることがあります。ファクタリングによって売掛金を早期に資金化すれば、新規受注にも対応しやすくなります。
事例4：急な税金・社会保険料の支払いに活用
税金や社会保険料の支払い時期に、売掛金の入金タイミングが合わないケースもあります。そのような場合、ファクタリングを活用することで、滞納リスクを抑えながら資金を確保できます。
12. まとめ
ファクタリングは、売掛債権を活用して入金前に資金化できる資金調達方法です。正しい契約形態で行われるファクタリングは違法ではなく、銀行融資よりもスピーディーに資金調達できる点が大きなメリットです。
一方で、手数料が発生することや、売掛債権がなければ利用できないこと、悪質業者に注意が必要なことなど、デメリットもあります。利用する際は、手数料、入金額、契約内容、償還請求権の有無などをしっかり確認しましょう。
資金繰りに悩んでいる場合、売掛金の入金をただ待つのではなく、ファクタリングを選択肢のひとつとして検討することで、支払い遅延や事業機会の損失を防げる可能性があります。
売掛金の入金待ちでお困りの方へ
請求書・売掛金を活用した資金調達なら、ファクタリングの活用をご検討ください。急な支払い、外注費、仕入れ費、人件費、税金の支払いなど、事業資金のお悩みに対応できる可能性があります。
ファクタリングについてさらに詳しく知りたい方へ
カテゴリ：ソクデル情報館